Акт внутреннего аудита образец скачать

Акт внутреннего аудита – документ, фиксирующий результаты проверки деятельности компании. Включает цели, методы, выявленные нарушения и рекомендации. Подписывается аудиторами и руководителем проверяемого подразделения. Используется для контроля соблюдения регламентов и улучшения бизнес-процессов.

Как создать, акт внутреннего аудита образец? Скачать​

Акт внутреннего аудита (образец)​

Наименование организации: ООО "Пример"

Дата проведения аудита: 15.05.2025

Место проведения: г. Москва, ул. Примерная, д. 1

Сроки аудита: с 10.05.2025 по 15.05.2025

Проверяемый период: 01.01.2025 – 30.04.2025

1. Основание для проведения аудита​

Приказ № 45 от 05.05.2025 "О проведении внутреннего аудита финансово-хозяйственной деятельности за I квартал 2025 года".

2. Состав аудиторской группы​

• Руководитель группы: Иванов А.А. (главный внутренний аудитор)
  
• Члены группы:
  
  • Петрова В.С. (аудитор)
    
  • Сидоров Д.М. (аудитор)
    

3. Цели и задачи аудита​

• Проверка соответствия финансово-хозяйственных операций законодательству РФ и внутренним регламентам.
  
• Оценка эффективности системы внутреннего контроля.
  
• Выявление рисков и нарушений.
  

4. Объекты аудита​

• Кассовые операции.
  
• Расчеты с поставщиками и подрядчиками.
  
• Учет основных средств.
  
• Соблюдение кадровой документации.
  

5. Методы аудита​

• Документальная проверка (первичные документы, отчеты, договоры).
  
• Инвентаризация.
  
• Опрос сотрудников.
  
• Аналитические процедуры.
  

6. Результаты проверки​

№	Область проверки	Выявленные нарушения/недостатки	Рекомендации
1	Кассовые операции	Несоответствие остатка по кассе данным учета на 5 000 руб.	Провести внеплановую инвентаризацию, усилить контроль за оформлением ПКО и РКО.
2	Расчеты с поставщиками	Отсутствуют акты сверки с ООО "Поставщик" за март 2025 г.	Запросить акты сверки, внести в реестр.
3	Учет основных средств	Не проведена переоценка ОС в соответствии с учетной политикой.	Назначить ответственного, провести переоценку до 30.06.2025.
4	Кадровая документация	Не все трудовые договоры содержат актуальные реквизиты.	Обновить договоры, провести проверку HR-отделом.

СКАЧАТЬ​