Подробный образец заполнения НДС-декларации с разбором всех разделов: титульный лист, начисленный и восстановленный НДС, налоговые агенты, операции по ставке 0%, книги покупок и продаж. Указаны контрольные соотношения, сроки сдачи и электронная подпись. Примеры расчетов и таблицы для наглядности.
Пример заполнения:
Как оформить, ндс отчет образец заполнения? Скачать
Образец заполнения НДС-отчета (НДС-декларации) с подробным разбором
НДС-декларация подается в налоговую инспекцию в электронном виде (формат XML) через личный кабинет налогоплательщика или оператора ЭДО. Рассмотрим заполнение декларации по НДС за квартал на примере.1. Титульный лист (Раздел 1)
Заполняем основные данные налогоплательщика:- ИНН и КПП организации (или ИП).
- Номер корректировки (если первичная сдача – "0").
- Налоговый период (квартал: "23" – 4 квартал, "22" – 3 квартал и т. д.).
- Отчетный год (например, 2024).
- Код налогового органа (например, 7700 – Москва).
- Название организации (полное, как в учредительных документах).
- Код вида экономической деятельности (ОКВЭД).
- Телефон для связи.
2. Раздел 2 (НДС, уплачиваемый налоговым агентом)
Заполняется, если организация выступает налоговым агентом (например, при аренде у государства или покупке у иностранных компаний).Пример заполнения:
| Поле | Значение |
|---|---|
| Код строки | 010 |
| ИНН контрагента | 7701123456 |
| КПП контрагента | 770101001 |
| Наименование контрагента | ООО "Поставщик" |
| Код вида операции | 01 (аренда гос. имущества) |
| Стоимость операции без НДС | 100 000 руб. |
| Ставка НДС | 20% |
| Сумма НДС | 20 000 руб. |