Отчет о движении денежных средств (ОДДС)
(Образец по РСБУ / МСФО)1. Вводная часть
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) — это финансовый документ, отражающий поступление и расходование денежных средств компании за определенный период. Он позволяет анализировать платежеспособность, ликвидность и эффективность управления денежными потоками.Основные разделы отчета:
- Денежные потоки от операционной деятельности.
- Денежные потоки от инвестиционной деятельности.
- Денежные потоки от финансовой деятельности.
- Итоговое сальдо денежных средств.
2. Шаблон отчета
Название компании: ООО "Пример"Отчетный период: с 01.01.2024 по 31.12.2024Валюта: Рубли (руб.)
| Показатель | Сумма (руб.) | Примечание |
|---|---|---|
| 1. Денежные потоки от операционной деятельности | ||
| Поступления от продажи товаров/услуг | 5 000 000 | Выручка |
| Прочие доходы (аренда, комиссии) | 200 000 | |
| Итого приток | 5 200 000 | |
| Платежи поставщикам | (2 500 000) | |
| Зарплата и налоги | (1 000 000) | |
| Прочие расходы (логистика, реклама) | (300 000) | |
| Итого отток | (3 800 000) | |
| Чистый денежный поток (Операции) | 1 400 000 | |
| 2. Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||
| Продажа основных средств | 150 000 | |
| Покупка оборудования | (500 000) | Капитальные вложения |
| Чистый денежный поток (Инвестиции) | (350 000) | |
| 3. Денежные потоки от финансовой деятельности | ||
| Получение кредита | 1 000 000 | |
| Погашение займов | (200 000) | |
| Выплата дивидендов | (300 000) | |
| Чистый денежный поток (Финансы) | 500 000 | |
| 4. Итоговое сальдо денежных средств | ||
| Остаток на начало периода | 800 000 | |
| Чистый приток за период | 1 550 000 | (1 400 000 - 350 000 + 500 000) |
| Остаток на конец периода | 2 350 000 |
Как составить, отчет о движении денежных образец? Скачать
Отчет о движении денежных средств (ОДДС)
(Образец по РСБУ / МСФО)1. Вводная часть
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) — это финансовый документ, отражающий поступление и расходование денежных средств компании за определенный период. Он позволяет анализировать платежеспособность, ликвидность и эффективность управления денежными потоками.Основные разделы отчета:
- Денежные потоки от операционной деятельности.
- Денежные потоки от инвестиционной деятельности.
- Денежные потоки от финансовой деятельности.
- Итоговое сальдо денежных средств.
2. Шаблон отчета
Название компании: ООО "Пример"Отчетный период: с 01.01.2024 по 31.12.2024
Валюта: Рубли (руб.)
| Показатель | Сумма (руб.) | Примечание |
|---|---|---|
| 1. Денежные потоки от операционной деятельности | ||
| Поступления от продажи товаров/услуг | 5 000 000 | Выручка |
| Прочие доходы (аренда, комиссии) | 200 000 | |
| Итого приток | 5 200 000 | |
| Платежи поставщикам | (2 500 000) | |
| Зарплата и налоги | (1 000 000) | |
| Прочие расходы (логистика, реклама) | (300 000) | |
| Итого отток | (3 800 000) | |
| Чистый денежный поток (Операции) | 1 400 000 | |
| 2. Денежные потоки от инвестиционной деятельности | ||
| Продажа основных средств | 150 000 | |
| Покупка оборудования | (500 000) | Капитальные вложения |
| Чистый денежный поток (Инвестиции) | (350 000) | |
| 3. Денежные потоки от финансовой деятельности | ||
| Получение кредита | 1 000 000 | |
| Погашение займов | (200 000) | |
| Выплата дивидендов | (300 000) | |
| Чистый денежный поток (Финансы) | 500 000 | |
| 4. Итоговое сальдо денежных средств | ||
| Остаток на начало периода | 800 000 | |
| Чистый приток за период | 1 550 000 | (1 400 000 - 350 000 + 500 000) |
| Остаток на конец периода | 2 350 000 |