Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – финансовый отчет, отражающий поступления и выплаты денежных средств компании за период. Включает три раздела:
- Операционная деятельность – доходы и расходы от основной деятельности.
- Инвестиционная деятельность – покупка/продажа активов.
- Финансовая деятельность – кредиты, займы, дивиденды.
Как написать, отчете о движении денежных средств образец? Скачать
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – образец и подробное описание
Отчет о движении денежных средств (ОДДС) – это один из ключевых финансовых отчетов компании, который отражает поступление и выбытие денежных средств за определенный период. Он помогает анализировать платежеспособность бизнеса и его способность генерировать денежные потоки.Форма отчета (прямой метод)
| Наименование показателя | Сумма (руб.) |
|---|---|
| 1. Денежные потоки от операционной деятельности | |
| Поступления от покупателей | ХХХ |
| Прочие доходы | ХХХ |
| Итого приток | ХХХ |
| Платежи поставщикам | (ХХХ) |
| Зарплата и налоги | (ХХХ) |
| Прочие расходы | (ХХХ) |
| Итого отток | (ХХХ) |
| Чистый денежный поток от операционной деятельности | ХХХ |
| 2. Денежные потоки от инвестиционной деятельности | |
| Продажа основных средств | ХХХ |
| Покупка оборудования | (ХХХ) |
| Чистый денежный поток от инвестиционной деятельности | ХХХ |
| 3. Денежные потоки от финансовой деятельности | |
| Получение кредитов | ХХХ |
| Погашение займов | (ХХХ) |
| Выплата дивидендов | (ХХХ) |
| Чистый денежный поток от финансовой деятельности | ХХХ |
| Чистое изменение денежных средств | ХХХ |
| Остаток денежных средств на начало периода | ХХХ |
| Остаток денежных средств на конец периода | ХХХ |