Как создать, справка кнд 1120101 образец?
Образец заполнения формы КНД 1120101 (декларация по налогу на прибыль организаций) содержит следующие основные разделы и поля:
1. Титульный лист
На титульном листе указываются общие сведения об организации и тип декларации:- ИНН и КПП — идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет.
- Код налогового органа — указывается код ИФНС, куда подается декларация.
- Налоговый период — указывается код отчетного периода. Например, за год — код "34", за полугодие — "31", за квартал — "30".
- Отчетный (налоговый) период — номер периода (например, 2023 год).
- Представляется в налоговый орган — в зависимости от того, основное это представление или дополнительное (указывается код: 0 — первичная, 1 — корректирующая).
- Полное наименование налогоплательщика — указывается официальное название юридического лица.
- Код ОКВЭД — основной код вида экономической деятельности.
- Код формы реорганизации/ликвидации — указывается при соответствующем процессе.
2. Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет
Здесь указывается информация по итогам расчета налога на прибыль.- Код бюджетной классификации (КБК) — указывается КБК, к которому относится налог.
- Сумма налога к уплате (руб.) — итоговая сумма налога, которую нужно заплатить.
- КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.
- Сумма налога — 500 000 руб.
3. Раздел 2. Определение налоговой базы и исчисление налога на прибыль организаций
- Налоговая база (руб.) — сумма доходов минус расходы, облагаемые налогом.
- Ставка налога — налоговая ставка (для большинства организаций — 20%).
- Сумма исчисленного налога (руб.) — итоговая сумма налога, которую организация должна уплатить.
- Доходы — 10 000 000 руб.
- Расходы — 7 000 000 руб.
- Налоговая база — 3 000 000 руб.
- Сумма налога — 600 000 руб.
4. Приложения к разделу 2 (Приложение 1. Доходы, Приложение 2. Расходы)
Здесь необходимо расшифровать доходы и расходы:- Доходы от реализации — указываются все доходы от основной деятельности.
- Прочие доходы — доходы от иной деятельности (аренда, проценты и т.д.).
- Расходы на производство и реализацию — все затраты, связанные с основной деятельностью.
- Доходы от реализации — 9 500 000 руб.
- Прочие доходы — 500 000 руб.
- Расходы на производство — 6 000 000 руб.
5. Приложение 3. Расчет авансовых платежей по налогу на прибыль
Здесь рассчитываются авансовые платежи, если они предусмотрены.- Авансовые платежи, подлежащие уплате — указываются суммы, которые организация обязана уплачивать в течение налогового периода.
- Авансовый платеж за первый квартал — 100 000 руб.
- Авансовый платеж за второй квартал — 150 000 руб.
6. Расчет постоянных налоговых обязательств
Этот раздел касается постоянных и временных разниц, которые могут влиять на размер налогооблагаемой базы.7. Заключение
Заполняется ответственным лицом:- ФИО лица, подписавшего декларацию — указывается фамилия, имя, отчество.
- Телефон для связи — контактный телефон.
Обратите внимание, что фактическое заполнение формы требует наличия бухгалтерской документации и данных, соответствующих отчетному периоду.