Справка кнд 1120101 образец скачать

Как создать, справка кнд 1120101 образец?​

Образец заполнения формы КНД 1120101 (декларация по налогу на прибыль организаций) содержит следующие основные разделы и поля:

1. Титульный лист​

На титульном листе указываются общие сведения об организации и тип декларации:

• ИНН и КПП — идентификационный номер налогоплательщика и код причины постановки на учет.
• Код налогового органа — указывается код ИФНС, куда подается декларация.
• Налоговый период — указывается код отчетного периода. Например, за год — код "34", за полугодие — "31", за квартал — "30".
• Отчетный (налоговый) период — номер периода (например, 2023 год).
• Представляется в налоговый орган — в зависимости от того, основное это представление или дополнительное (указывается код: 0 — первичная, 1 — корректирующая).
• Полное наименование налогоплательщика — указывается официальное название юридического лица.
• Код ОКВЭД — основной код вида экономической деятельности.
• Код формы реорганизации/ликвидации — указывается при соответствующем процессе.

2. Раздел 1.1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет​

Здесь указывается информация по итогам расчета налога на прибыль.

• Код бюджетной классификации (КБК) — указывается КБК, к которому относится налог.
• Сумма налога к уплате (руб.) — итоговая сумма налога, которую нужно заплатить.

Пример:

• КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.
• Сумма налога — 500 000 руб.

3. Раздел 2. Определение налоговой базы и исчисление налога на прибыль организаций​

• Налоговая база (руб.) — сумма доходов минус расходы, облагаемые налогом.
• Ставка налога — налоговая ставка (для большинства организаций — 20%).
• Сумма исчисленного налога (руб.) — итоговая сумма налога, которую организация должна уплатить.

Пример:

• Доходы — 10 000 000 руб.
• Расходы — 7 000 000 руб.
• Налоговая база — 3 000 000 руб.
• Сумма налога — 600 000 руб.

4. Приложения к разделу 2 (Приложение 1. Доходы, Приложение 2. Расходы)​

Здесь необходимо расшифровать доходы и расходы:

• Доходы от реализации — указываются все доходы от основной деятельности.
• Прочие доходы — доходы от иной деятельности (аренда, проценты и т.д.).
• Расходы на производство и реализацию — все затраты, связанные с основной деятельностью.

Пример:

• Доходы от реализации — 9 500 000 руб.
• Прочие доходы — 500 000 руб.
• Расходы на производство — 6 000 000 руб.

5. Приложение 3. Расчет авансовых платежей по налогу на прибыль​

Здесь рассчитываются авансовые платежи, если они предусмотрены.

• Авансовые платежи, подлежащие уплате — указываются суммы, которые организация обязана уплачивать в течение налогового периода.

Пример:

• Авансовый платеж за первый квартал — 100 000 руб.
• Авансовый платеж за второй квартал — 150 000 руб.

6. Расчет постоянных налоговых обязательств​

Этот раздел касается постоянных и временных разниц, которые могут влиять на размер налогооблагаемой базы.

7. Заключение​

Заполняется ответственным лицом:

• ФИО лица, подписавшего декларацию — указывается фамилия, имя, отчество.
• Телефон для связи — контактный телефон.

Декларация заверяется подписью и печатью (при наличии).

Обратите внимание, что фактическое заполнение формы требует наличия бухгалтерской документации и данных, соответствующих отчетному периоду.

СКАЧАТЬ​