Отчет по проверке внутреннего контроля образец скачать

Отчет по проверке внутреннего контроля – это документ, содержащий результаты аудита системы внутреннего контроля организации. Включает анализ эффективности контрольных процедур, выявленные недостатки, оценку рисков и рекомендации по улучшению. Составляется для обеспечения соответствия законодательству, минимизации ошибок и повышения надежности управления бизнес-процессами.

(Краткое описание для использования в регламентах, презентациях или сопроводительных документах.)

Как создать, отчет по проверке внутреннего контроля образец? Скачать​

Отчет по проверке внутреннего контроля​

(Образец)

1. Введение​

Настоящий отчет составлен по результатам проверки системы внутреннего контроля (СВК) [наименование организации] за период [указать период]. Цель проверки – оценка эффективности СВК, выявление недостатков и разработка рекомендаций по их устранению.

Основание для проверки:

• Приказ руководителя № ___ от ___
  
• Внутренние регламенты организации
  
• Требования законодательства (ФЗ № 402-ФЗ "О бухгалтерском учете", Положение ЦБ РФ № 511-П и др.)
  

Проверяющий:

• [ФИО, должность]
  
• [При необходимости – состав комиссии]
  

Проверяемый период: [указать сроки]

2. Объекты и методы проверки​

Проверка охватила следующие направления:

1. Организационная структура СВК
   
   • Распределение обязанностей и зон ответственности.
     
   • Наличие регламентирующих документов (положения, инструкции).
     
2. Финансовый контроль
   
   • Контроль за движением денежных средств.
     
   • Соответствие кассовой дисциплины.
     
   • Проверка первичных документов.
     
3. Контроль за активами
   
   • Инвентаризация ТМЦ, основных средств.
     
   • Учет и сохранность активов.
     
4. Информационная безопасность
   
   • Доступ к учетным системам.
     
   • Защита персональных данных.
     
5. Соответствие законодательству
   
   • Соблюдение налогового, трудового, антикоррупционного законодательства.
     

Методы проверки:

• Анализ документов.
  
• Наблюдение и опрос сотрудников.
  
• Тестирование контрольных процедур.
  
• Выборочная проверка операций.
  

3. Результаты проверки​

3.1. Выявленные нарушения и недостатки​

№	Нарушение/Недостаток	Подразделение	Риски
1	Несвоевременное оформление первичных документов	Бухгалтерия	Искажение отчетности
2	Отсутствие регулярной инвентаризации ТМЦ	Склад	Потери активов
3	Недостаточный контроль за доступом к учетным системам	IT-отдел	Утечка данных

СКАЧАТЬ​